Thông tư 13/2020/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi; bổ sung một số điều của Thông tư 22/2018/TT-NHNN ngày 05/9/2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn về thủ tục; hồ sơ chấp thuận danh sách dự kiến nhân sự của ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng phi ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Thay thế Thông tư 13/2018/TT-NHNN là Thông tư nào? Hãy cùng Luật sư X tìm hiểu vấn đề này nhé.
Thông tư 40/2018/TT-NHNN ra đời đã Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là Thông tư số 13/2018/TT-NHNN). Để biết thêm thông tin chi tiết, mời bạn đọc tham khảo bài viết dưới đây:
Thuộc tính văn bản
| Số hiệu: | 13/2018/TT-NHNN | Loại văn bản: | Thông tư | |
| Nơi ban hành: | Ngân hàng Nhà nước Việt Nam | Người ký: | Nguyễn Đồng Tiến | |
| Ngày ban hành: | 18/05/2018 | Ngày hiệu lực: | 01/01/2019 | |
| Ngày công báo: | 17/06/2018 | Số công báo: | Từ số 711 đến số 712 | |
| Tình trạng: | Còn hiệu lực |
Tóm tắt nội dung Thông tư 13/2020/TT-NHNN
Đây là nội dung nổi bật tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Theo đó, Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải lập báo cáo và gửi Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) về hệ thống kiểm soát nội bộ bao gồm:
– Báo cáo hằng năm về kết quả tự kiểm tra, đánh giá kiểm soát nội bộ theo Phụ lục 01 của Thông tư;
– Báo cáo hằng năm về quản lý rủi ro theo Phụ lục số 02 của Thông tư;
– Báo cáo hằng năm về đánh giá nội bộ về mức đủ vốn theo Phụ lục 04 của Thông tư;
– Báo cáo hằng năm về kiểm toán nội bộ theo Phụ lục 05 của Thông tư, báo cáo đột xuất về kiểm toán nội bộ.
Ngoài ra, báo cáo phải cập nhật các tồn tại, hạn chế, rủi ro mới phát sinh của hệ thống kiểm soát nội bộ trong toàn bộ ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Thông tư 13/2018/TT-NHNN có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2019, đối với các quy định đánh giá nội bộ về mức đủ vốn tại Chương V Thông tư có hiệu lực từ ngày 01/01/2021.
Xem trước và tải xuống Thông tư 13/2018/TT-NHNN
Loading…
Reload document 
Open in new tab Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng của Thông tư
Phạm vi điều chỉnh
Thông tư này quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Đối tượng áp dụng
1. Ngân hàng thương mại bao gồm: Ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài.
2. Chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Thay thế Thông tư 13/2018/TT-NHNN là Thông tư nào?
Thông tư 40/2018/TT-NHNN ra đời đã Sửa đổi; bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại; chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là Thông tư số 13/2018/TT-NHNN).
Thông tư 40/2018 đã bổ sung những nội dung sau:
Sửa đổi; bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 5 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại; chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là Thông tư số 13/2018/TT-NHNN)
1. Bãi bỏ điểm c khoản 2 Điều 38 Thông tư số 13/2018/TT-NHNN.
2. Bỏ đoạn “theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng thương mại; chi nhánh ngân hàng nước ngoài”; “theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng; chi nhánh ngân hàng nước ngoài”; “theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ vốn đối với ngân hàng; chi nhánh ngân hàng nước ngoài” và “theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng; chi nhánh ngân hàng nước ngoài” tại điểm a khoản 13 Điều 3; điểm d khoản 1 Điều 39; điểm a khoản 2 Điều 41; khoản 3 Điều 42 và điểm c khoản 2 Điều 47 Thông tư số 13/2018/TT-NHNN.
Loading…
Lập báo cáo về hệ thống kiểm soát nội bộ được quy định ra sao?
Đây là nội dung nổi bật tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Theo đó, Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải lập báo cáo và gửi Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) về hệ thống kiểm soát nội bộ bao gồm:
– Báo cáo hằng năm về kết quả tự kiểm tra, đánh giá kiểm soát nội bộ theo Phụ lục 01 của Thông tư;
– Báo cáo hằng năm về quản lý rủi ro theo Phụ lục số 02 của Thông tư;
– Báo cáo hằng năm về đánh giá nội bộ về mức đủ vốn theo Phụ lục 04 của Thông tư;
– Báo cáo hằng năm về kiểm toán nội bộ theo Phụ lục 05 của Thông tư, báo cáo đột xuất về kiểm toán nội bộ.
Ngoài ra, báo cáo phải cập nhật các tồn tại, hạn chế, rủi ro mới phát sinh của hệ thống kiểm soát nội bộ trong toàn bộ ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Mời bạn xem thêm bài viết
- Thời hiệu khởi kiện vụ án dân sự
- Hồ sơ đề nghị miễn giảm tạm ứng án phí, án phí dân sự
- Trình độ chuyên môn của nhân viên là yếu tố
- Thông tư liên tịch là loại văn bản gì?
- Thông tư liên tịch 01/2016 còn hiệu lực không?
Thông tin liên hệ
Trên đây là nội dung tư vấn về “Mẫu đơn đề nghị cấp giấy phép tiến hành công việc bức xạ”. Mong rằng mang lại thông tin hữu ích cho bạn đọc. Quý khách hàng nếu có thắc mắc về đăng ký xác nhận tình trạng hôn nhân, tìm hiểu về thủ tục công ty tạm ngừng kinh doanh hay tìm hiểu về dịch vụ đăng ký bảo hộ logo công ty, tra mã số thuế cá nhân để nhận được tư vấn nhanh chóng giải quyết vấn đề pháp lý qua hotline: 0833 102 102 hoặc các kênh sau:
- Facebook : www.facebook.com/luatsux
- Tiktok: https://www.tiktok.com/@luatsux
- Youtobe: https://www.youtube.com/Luatsux
Câu hỏi thường gặp
Hệ thống kiểm soát nội bộ là tập hợp các cơ chế; chính sách; quy trình; quy định nội bộ; cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại; chi nhánh ngân hàng nước ngoài được xây dựng phù hợp với quy định tại Luật các tổ chức tín dụng.
Hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại; chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải đáp ứng các yêu cầu sau:
Yêu cầu quy định tại khoản 2 Điều 40 Luật các tổ chức tín dụng;
Phù hợp với quy mô; điều kiện và mức độ phức tạp trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại; chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
Có đủ nguồn lực về tài chính; con người; công nghệ thông tin để đảm bảo hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ;
Xây dựng; duy trì văn hóa kiểm soát; chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp cho ngân hàng thương mại; chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Tuyến bảo vệ thứ nhất có chức năng nhận dạng; kiểm soát và giảm thiểu rủi ro do các bộ phận sau thực hiện.
Tuyến bảo vệ thứ hai có chức năng xây dựng chính sách quản lý rủi ro, quy định nội bộ về quản trị rủi ro, đo lường, theo dõi rủi ro và tuân thủ quy định pháp luật do các bộ phận sau đây thực hiện:
(i) Bộ phận tuân thủ quy định tại Điều 18 Thông tư này;
(ii) Bộ phận quản lý rủi ro quy định tại Điều 22 Thông tư này;
Tuyến bảo vệ thứ ba có chức năng kiểm toán nội bộ do bộ phận kiểm toán nội bộ thực hiện theo quy định tại Luật các tổ chức tín dụng và Thông tư này.
